Kalkulator OKI
Symulator pokazujący orientacyjną skalę korzyści z Osobistego Konta Inwestycyjnego vs zwykłego rachunku maklerskiego. Nie zastępuje oficjalnego rozliczenia — to instytucja finansowa liczy realną średnią dzienną wartość aktywów i przekazuje dane do e-Urzędu Skarbowego.
📖Jak korzystać z kalkulatora?
- Wybierz zakładkę Oszczędnościowy dla lokat i obligacji, albo Inwestycyjny dla akcji, ETF-ów i funduszy
- Wpisz kwotę którą planujesz trzymać na OKI oraz oczekiwaną stopę zwrotu
- W trybie inwestycyjnym sprawdź przełącznik realizuję zysk co roku — to zmienia który rachunek wygrywa przy dużych portfelach
- Zaznacz czy Twój fundusz/ETF spełnia próg 70% polskich aktywów — większość globalnych ETF-ów tego nie spełnia
- Użyj 📷 Screenshot żeby zapisać wynik i wrzucić do społeczności
⚖️Jak dokładnie liczy ten kalkulator
- Na OKI nigdy nie płacisz podatku Belki — ani od zysków w limicie, ani od nadwyżki. To pełny zamiennik, nie dodatek
- Nadwyżka ponad 100 000 zł płaci wyłącznie nowy podatek od wartości aktywów (0,85% w 2027) — niezależnie czy portfel zyskał, czy stracił
- Podatek liczy się od średniej wartości w ciągu roku, nie od wartości na początku roku — jeśli portfel rośnie w trakcie roku, nadwyżka do opodatkowania też rośnie. Np. portfel 150 000 zł → 165 000 zł w ciągu roku ma średnią 157 500 zł, więc podatek liczy się od nadwyżki 57 500 zł, nie od 50 000 zł
- Limit 25 000 zł na oszczędności nie jest osobnym limitem — jest zawarty w ogólnym limicie 100 000 zł, nie sumuje się do 125 000 zł
- Timing ma znaczenie — na zwykłym rachunku Belkę płacisz dopiero przy sprzedaży. Na OKI podatek od nadwyżki płacisz co roku, bez względu na realizację
- Wymóg 70% polskich aktywów w PLN — fundusze i ETF-y niespełniające tego progu nie kwalifikują się do zwolnienia w ogóle
Najczęściej zadawane pytania
Czy VWCE lub inne globalne ETF-y kwalifikują się do zwolnienia na OKI?
W większości przypadków nie — wymóg to minimum 70% polskich aktywów w PLN w portfelu funduszu. Sprawdź to u konkretnego dostawcy przed założeniem konta i odpowiednio ustaw przełącznik w kalkulatorze — wynik zmieni się diametralnie.
Co się dzieje jeśli portfel straci na wartości, a przekracza limit?
Podatek od nadwyżki i tak jest należny — nalicza się od wartości aktywów, nie od zysku. To kluczowa różnica względem Belki, gdzie strata oznacza brak podatku.
Czy warto trzymać cały portfel na OKI jeśli znacznie przekracza 100 000 zł?
Niekoniecznie — zależy od strategii. Przy podejściu „kup i trzymaj" przez wiele lat, zwykły rachunek może wyjść korzystniej, bo odraczasz Belkę do sprzedaży. OKI wygrywa wyraźniej przy strategiach z częstszą realizacją zysków (lokaty, dywidendy, aktywny trading).
Ile kont OKI mogę mieć?
Więcej niż jedno, ale limity zwolnień (100 000 zł i 25 000 zł) liczą się łącznie dla wszystkich Twoich kont OKI jednocześnie.
Jaka będzie stawka podatku od aktywów w kolejnych latach?
W 2027 roku stawka jest ustalona sztywno na 0,85%. Od 2028 roku będzie zależeć od stopy referencyjnej NBP (19% tej stopy), z minimalnym poziomem 0,1%. Kalkulator dla uproszczenia zakłada stałą stawkę 0,85% przez cały wybrany horyzont — realna stawka w latach 2028+ jest dziś nieznana.
Czy kalkulator uwzględnia dywidendy?
Nie wprost. Model "zwykłego konta" zakłada podatek Belki płacony dopiero przy sprzedaży (w scenariuszu pasywnym) lub co roku od całego zysku (w scenariuszu aktywnym). W rzeczywistości dywidendy są opodatkowane w momencie wypłaty, niezależnie od tego czy sprzedajesz akcje. Jeśli Twój portfel generuje regularne dywidendy, realny wynik na zwykłym koncie będzie bliższy scenariuszowi "aktywnie zarządzam portfelem" nawet jeśli nic nie sprzedajesz.
Czy kalkulator obsługuje aktywa w walutach obcych?
Nie — kalkulator działa wyłącznie w PLN. Ustawa dopuszcza na OKI również aktywa w określonych walutach obcych, z przeliczeniem po kursie średnim NBP. Jeśli inwestujesz w USD lub EUR, traktuj wynik kalkulatora jako orientacyjny — kurs walutowy wprowadza dodatkową zmienność której to narzędzie nie modeluje.
☕ Doceniasz to narzędzie?
Postaw mi kawę i pomóż rozwijać darmowe kalkulatory dla polskich inwestorów 💛
☕ Postaw kawęTo jest symulator, nie oficjalne wyliczenie podatkowe. Zgodnie z ustawą to instytucja finansowa prowadząca OKI oblicza rzeczywistą średnią wartość aktywów (na podstawie wycen dziennych) i przekazuje dane do e-Urzędu Skarbowego — kalkulator internetowy tego nie zastępuje.
Uproszczenia przyjęte w tym narzędziu: średnia wartości aktywów liczona jako (wartość na początku roku + na końcu roku) / 2, a nie ze średniej dziennej; stawka podatku 0,85% założona jako stała dla całego horyzontu (realna stawka od 2028 zależy od NBP i jest dziś nieznana); brak modelowania wpłat/wypłat w trakcie roku; kalkulator działa wyłącznie w PLN; nie modeluje osobno dywidend. Wyniki wieloletnie pokazują rząd wielkości, nie dokładną kwotę.
Kalkulator ma charakter wyłącznie edukacyjny i informacyjny. Nie stanowi porady podatkowej, prawnej ani inwestycyjnej. Przed podjęciem decyzji skonsultuj się z doradcą podatkowym.